DNA – Secția de combatere a infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție a efectuat marți, ca urmare a obținerii autorizărilor legale de la instanța competentă, percheziții domiciliare în 12 locații situate pe raza județelor Ilfov, Prahova, Dâmbovița, Brașov, Bihor și Suceava, la domiciliile unor persoane fizice sau sediile/punctele de lucru ale unor societăți comerciale.
Procurorii anticorupție efectuează cercetări într-o cauză penală ce vizează suspiciuni privind săvârșirea, în perioada 2022 – 2025, a unor infracțiuni de evaziune fiscală prevăzute de Legea 241/2005 pentru prevenirea și combaterea evaziunii fiscale, de către mai multe societăți comerciale și de către reprezentanți ai acestora, în contextul vânzării de autoturisme.
În același timp, ANAF – prin Direcția Generalã Antifraudã Fiscalã (DGAF) – a efectuat verificări în locaţii situate în judeţele Ilfov şi Prahova. Aceste controale continuã în paralel cu perchezițiile efectuate de organele de urmãrire penalã.
În urma verificãrilor, inspectorii antifraudã au constatat un prejudiciu de peste 29 milioane de lei, reprezentând taxa pe valoarea adãugatã (TVA) datoratã bugetului de stat.
Modul de operare identificat
Societatea verificatã a aplicat în mod nelegal și abuziv regimul special de marjã pentru toate vânzãrile de autoturisme efectuate cãtre persoane fizice și juridice din România și din alte state.
Autoturismele respective nu fuseserã achiziționate la rândul lor în regim de marjã, așa cum prevede legea.
Prin aplicarea unei marje artificiale de aproximativ 100 de euro (inclusiv TVA) pentru fiecare autoturism, societatea a diminuat semnificativ TVA declarat și plãtit la bugetul de stat.
Totodatã, inspectorii antifraudã au constatat cã o parte dintre beneficiarii externi din Uniunea Europeanã nu dețineau cod valid de înregistrare în scopuri de TVA la momentul livrãrii. În aceste cazuri, livrãrile nu sunt scutite de TVA, iar societatea trebuia sã colecteze TVA aferentã tranzacțiilor.
Istoric și practici repetate
Investigațiile inspectorilor antifraudã au relevat cã reprezentanții societãții au repetat același tip de fraudã și prin alte firme, folosind același mod de operare:
● înființau succesiv noi societãți comerciale;
● acumulau datorii la bugetul de stat prin aplicarea abuzivã a regimului de marjã;
● solicitau ulterior intrarea în insolvențã, pentru a evita executarea silitã de cãtre ANAF.
În același timp, structurile regionale ale DGAF desfãșoarã acțiuni de verificare și monitorizare a transporturilor intracomunitare de autoturisme second-hand, în apropierea punctelor de trecere a frontierei din vestul țãrii.
Ziarul de Ploiești